最新《銀行帳戶(hù)管理辦法》全文

《銀行帳戶(hù)管理辦法》是為規(guī)范銀行賬戶(hù)的開(kāi)立和使用，維護(hù)經(jīng)濟(jì)、金融秩序，適應(yīng)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要，制定的辦法。那么該辦法的詳細(xì)內(nèi)容是什么呢?請(qǐng)閱讀以下文章，跟著unjs小編一起來(lái)了解。

《銀行帳戶(hù)管理辦法》全文

第一章 總則

第一條 為規(guī)范銀行賬戶(hù)的開(kāi)立和使用，維護(hù)經(jīng)濟(jì)、金融秩序，適應(yīng)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要，制定本辦法。

第二條 凡在中國(guó)境內(nèi)開(kāi)立人民幣存款賬戶(hù)的機(jī)關(guān)、團(tuán)體、部隊(duì)、企業(yè)、事業(yè)單位，個(gè)體經(jīng)濟(jì)戶(hù)和個(gè)人(以下簡(jiǎn)稱(chēng)存款人)以及銀行及非銀行金融機(jī)構(gòu)(以下簡(jiǎn)稱(chēng)銀行)，必須遵守本辦法的規(guī)定。

外匯存款賬戶(hù)的開(kāi)立、使用和管理，按照國(guó)家外匯管理局頒發(fā)的外匯賬戶(hù)管理規(guī)定執(zhí)行。

第三條 存款賬戶(hù)分為基本存款賬戶(hù)、一般存款賬戶(hù)、臨時(shí)存款賬戶(hù)和專(zhuān)用存款賬戶(hù)。

第四條 基本存款賬戶(hù)是存款人辦理日常轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金收復(fù)的賬戶(hù)。

存款人的工資、獎(jiǎng)金等現(xiàn)金的支取，只能通過(guò)本賬戶(hù)辦理。

第五條 一般存款賬戶(hù)是存款人在基本存款賬戶(hù)以外的銀行借款轉(zhuǎn)存、與基本存款賬戶(hù)的存款人不在同一地點(diǎn)的附屬非獨(dú)立核算單位開(kāi)立的賬戶(hù)。

存款人可以通過(guò)本賬戶(hù)辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金繳存，但不能辦理現(xiàn)金支取。

第六條 臨時(shí)存款賬戶(hù)是存款人因臨時(shí)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)需要開(kāi)立的賬戶(hù)。

存款人可以通過(guò)本賬戶(hù)辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算和根據(jù)國(guó)家現(xiàn)金管理的規(guī)定辦理現(xiàn)金收付。

第七條 專(zhuān)用存款賬戶(hù)是存款人因特定用途需要開(kāi)立的賬戶(hù)。

第八條 存款人只能在銀行開(kāi)立一個(gè)基本存款賬戶(hù)。本辦法另有規(guī)定的除外。

第九條 存款人可以自主選擇銀行，銀行也可以自愿選擇存款人開(kāi)立賬戶(hù)。任何單位和個(gè)人不得干預(yù)存款人、銀行開(kāi)立或使用賬戶(hù)。

第十條 存款人在其賬戶(hù)內(nèi)應(yīng)有足夠資金保證支付。

第十一條 銀行應(yīng)依法為存款人保密，維護(hù)存款人資金自主支配權(quán)，不代任何單位和個(gè)人查詢(xún)、凍結(jié)、扣劃存款人賬戶(hù)內(nèi)存款。國(guó)家法律規(guī)定和國(guó)務(wù)院授權(quán)中國(guó)人民銀行總行的監(jiān)督項(xiàng)目除外。

第十二條 存款人在銀行開(kāi)立基本存款賬戶(hù)，實(shí)行由中國(guó)人民銀行當(dāng)?shù)胤种�機(jī)構(gòu)核發(fā)開(kāi)戶(hù)許可證制度。

銀行對(duì)存款人開(kāi)立或撤銷(xiāo)賬戶(hù)，必須向中國(guó)人民銀行分支機(jī)構(gòu)申報(bào)。

第二章 賬戶(hù)設(shè)置和開(kāi)戶(hù)條件

第十三條 下列存款人可以申請(qǐng)開(kāi)立基本存款賬戶(hù)：

一、企業(yè)法人;

二、企業(yè)法人內(nèi)部單獨(dú)核算的單位;

三、管理財(cái)政預(yù)算資金和預(yù)算外資金的財(cái)政部門(mén);

四、實(shí)行財(cái)政預(yù)算管理的行政機(jī)關(guān)、事業(yè)單位;

五、縣級(jí)(含)以上軍隊(duì)、武警單位;

六、外國(guó)駐華機(jī)構(gòu);

七、社會(huì)團(tuán)體;

八、單位附設(shè)的食堂、招待所、幼兒園;

九、外地常設(shè)機(jī)構(gòu);

十、私營(yíng)企業(yè)、個(gè)體經(jīng)濟(jì)戶(hù)、承包戶(hù)和個(gè)人。

第十四條 下列情況，存款人可以申請(qǐng)開(kāi)立一般存款賬戶(hù);

一、在基本存款賬戶(hù)以外的銀行取得借款的;

二、與基本存款賬戶(hù)的存款人不在同一地點(diǎn)的附屬非獨(dú)立核算單位。

第十五條 下列情況，存款人可以申請(qǐng)開(kāi)立臨時(shí)存款賬戶(hù)。

一、 外地臨時(shí)機(jī)構(gòu);

二、臨時(shí)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)需要的。

第十六條 下列資金，存款人可以申請(qǐng)開(kāi)立專(zhuān)用存款賬戶(hù)：

一、 基本建設(shè)的資金;

二、更新改造的資金;

三、特定用途，需要專(zhuān)戶(hù)的資金。

第十七條 存款人申請(qǐng)開(kāi)立基本存款賬戶(hù)，應(yīng)向開(kāi)戶(hù)銀行出具下列證明文件之一：

一、當(dāng)?shù)毓ど绦姓�管理機(jī)關(guān)核發(fā)的《 企業(yè)法人證書(shū)》或《營(yíng)業(yè)執(zhí)照》正本;

二、中央或地方編制委員會(huì)、人事、民政等部門(mén)的批文;

三、軍隊(duì)軍以上、武警總隊(duì)財(cái)務(wù)部門(mén)的開(kāi)戶(hù)證明;

四、單位對(duì)附設(shè)機(jī)構(gòu)同意開(kāi)戶(hù)的證明;

五、駐地有權(quán)部門(mén)對(duì)外地常設(shè)機(jī)構(gòu)的批文;

六、承包雙方簽訂的承包協(xié)議;

七、個(gè)人的居民身份證和戶(hù)口簿。

第十八條 存款人申請(qǐng)開(kāi)立一般存款賬戶(hù)，應(yīng)向開(kāi)戶(hù)銀行出具下列證明文件之一：

一、 借款合同或借款借據(jù);

二、基本存款賬戶(hù)的存款人同意其附屬的非獨(dú)立核算單位開(kāi)戶(hù)的證明。

第十九條 存款人申請(qǐng)開(kāi)立臨時(shí)存款賬戶(hù)，應(yīng)向開(kāi)戶(hù)銀行出具下列證明文件之一：

一、 當(dāng)?shù)毓ど绦姓�管理機(jī)關(guān)核發(fā)的臨時(shí)執(zhí)照;

二、當(dāng)?shù)赜袡?quán)部門(mén)同意設(shè)立外來(lái)臨時(shí)機(jī)構(gòu)的批件。

第二十條 存款人申請(qǐng)開(kāi)立專(zhuān)用存款賬戶(hù)，應(yīng)向開(kāi)戶(hù)銀行出具下列證明文件之一：

一、有權(quán)部門(mén)批準(zhǔn)立項(xiàng)的文件;

二、國(guó)家有關(guān)文件的規(guī)定。

第三章賬戶(hù)開(kāi)立和撤銷(xiāo)

第二十一條 存款人申請(qǐng)開(kāi)立基本存款賬戶(hù)，應(yīng)填制開(kāi)戶(hù)申請(qǐng)書(shū)，提供本辦法規(guī)定的證件，送交蓋有存款人印章的印鑒卡片，經(jīng)銀行審核同意，并憑中國(guó)人民銀行當(dāng)?shù)胤种�機(jī)構(gòu)核發(fā)的開(kāi)戶(hù)許可證開(kāi)立賬戶(hù)。

第二十二條 存款人申請(qǐng)開(kāi)立一般存款賬戶(hù)、臨時(shí)存款賬戶(hù)和專(zhuān)用存款賬戶(hù)，應(yīng)填制開(kāi)戶(hù)申請(qǐng)書(shū)，提供本辦法規(guī)定的證明文件，送交蓋有存款人印章的印鑒卡片，經(jīng)銀行審核同意后開(kāi)立賬戶(hù)。

第二十三條 本辦法第十三條第三、四、五項(xiàng)規(guī)定的存款人，已在銀行開(kāi)立一個(gè)基本存款賬戶(hù)的，可以根據(jù)其資金性質(zhì)和管理需要另開(kāi)立一個(gè)基本存款賬戶(hù)。

第二十四條 存款人申請(qǐng)改變賬戶(hù)名稱(chēng)的，應(yīng)撤銷(xiāo)原賬戶(hù)，按本辦法的規(guī)定開(kāi)立新賬戶(hù)。

第二十五條 存款人撤銷(xiāo)賬戶(hù)，必須與開(kāi)戶(hù)銀行核對(duì)賬戶(hù)余額，經(jīng)開(kāi)戶(hù)銀行審查同意后，辦理銷(xiāo)戶(hù)手續(xù)。

存款人銷(xiāo)戶(hù)時(shí)，應(yīng)交回各種重要空白憑證和開(kāi)戶(hù)許可證。

第二十六條 存款人撤銷(xiāo)基本存款賬戶(hù)后，可以按本辦法的規(guī)定在另一家銀行開(kāi)立新賬戶(hù)。

第二十七條 開(kāi)戶(hù)銀行對(duì)一年(按對(duì)月對(duì)日計(jì)算)未發(fā)生收付活動(dòng)的賬戶(hù)，應(yīng)通知存款人自發(fā)出通知起30日內(nèi)來(lái)行辦理銷(xiāo)戶(hù)手續(xù)，逾期視同自愿銷(xiāo)戶(hù)。

第四章 賬戶(hù)管理和責(zé)任

第二十八條 中國(guó)人民銀行負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)、仲裁銀行賬戶(hù)開(kāi)立和使用方面的爭(zhēng)議，監(jiān)督、稽核開(kāi)戶(hù)銀行的'賬戶(hù)設(shè)置和開(kāi)立，糾正和處罰違反本辦法規(guī)定的行為，負(fù)責(zé)開(kāi)戶(hù)許可證的核發(fā)和管理。

開(kāi)戶(hù)許可證由中國(guó)人民銀行總行統(tǒng)一制作。

第二十九條 開(kāi)戶(hù)銀行負(fù)責(zé)按本辦法的規(guī)定對(duì)開(kāi)立、撤銷(xiāo)的賬戶(hù)進(jìn)行審查，正確辦理開(kāi)戶(hù)和銷(xiāo)戶(hù)，建立、健全開(kāi)銷(xiāo)戶(hù)登記制度，建立賬戶(hù)管理檔案，定期與存款人對(duì)賬。

開(kāi)戶(hù)銀行對(duì)基本存款賬戶(hù)的撤銷(xiāo)，一般存款賬戶(hù)、臨時(shí)存款賬戶(hù)、專(zhuān)用存款賬戶(hù)的開(kāi)立或撤銷(xiāo)，應(yīng)于開(kāi)立或撤銷(xiāo)之日起7日內(nèi)向中國(guó)人民銀行當(dāng)?shù)胤种�機(jī)構(gòu)申報(bào)。

第三十條 銀行不得對(duì)未持有開(kāi)戶(hù)許可證或已開(kāi)立基本存款賬戶(hù)的存款人開(kāi)立基本存款賬戶(hù)。本辦法另有規(guī)定的除外。

第三十一條 銀行不得違反本辦法的規(guī)定強(qiáng)拉客戶(hù)在本行開(kāi)立賬戶(hù)。

信用社不得超出規(guī)定的業(yè)務(wù)范圍，為存款人開(kāi)立賬戶(hù)。

第三十二條 存款人不得違反本辦法的規(guī)定在多家銀行機(jī)構(gòu)開(kāi)立基本存款賬戶(hù)。

存款人不得在同一家銀行的幾個(gè)分支機(jī)構(gòu)開(kāi)立一般存款賬戶(hù)。

第三十三條 存款人不得因開(kāi)戶(hù)銀行嚴(yán)格執(zhí)行制度、執(zhí)行紀(jì)律，轉(zhuǎn)移基本存款賬戶(hù)。

存款人因前款原因轉(zhuǎn)移基本存款賬戶(hù)的，中國(guó)人民銀行不得對(duì)其核發(fā)開(kāi)戶(hù)許可證。

第三十四條 存款人的賬戶(hù)只能辦理存款人本身的業(yè)務(wù)活動(dòng)，不得出租和轉(zhuǎn)讓賬戶(hù)。

第三十五條 開(kāi)戶(hù)銀行、存款人違反本辦法第三十條、第三十一條、第三十二條和第三十三條第一款規(guī)定開(kāi)設(shè)賬戶(hù)的，要限期撤銷(xiāo)多余賬戶(hù)，并根據(jù)其性質(zhì)和情節(jié)按規(guī)定處以罰款。

第三十六條 開(kāi)戶(hù)銀行違反本辦法第五條第二款規(guī)定為存款人支付現(xiàn)金和違反第二十九條第二款規(guī)定的，應(yīng)按規(guī)定對(duì)其處以罰款。

第三十七條 存款人違反本辦法第三十四條規(guī)定的，除責(zé)令其糾正外，按規(guī)定對(duì)賬戶(hù)出租、轉(zhuǎn)讓發(fā)生的金額處以罰款，并沒(méi)收出租賬戶(hù)的非法所得。

第三十八條 中國(guó)人民銀行分支機(jī)構(gòu)違反本辦法規(guī)定核發(fā)開(kāi)戶(hù)許可證的，上級(jí)人民銀行應(yīng)按規(guī)定對(duì)其處以罰款。

第三十九條 存款人違反本辦法第二十五條第二款規(guī)定造成后果的，應(yīng)由存款人承擔(dān)責(zé)任。

第四十條 銀行工作人員違反本辦法規(guī)定，徇私舞弊、貪污受賄、縱容違法行為的，應(yīng)當(dāng)根據(jù)情節(jié)輕重，給予行政處分和經(jīng)濟(jì)處罰;構(gòu)成犯罪的，由司法機(jī)關(guān)依法追究刑事責(zé)任。

第五章附則

第四十一條 本辦法由中國(guó)人民銀行負(fù)責(zé)解釋、修改。

第四十二條 本辦法自1994年11月1日起執(zhí)行。1977年10月28日中國(guó)人民銀行頒發(fā)的《銀行賬戶(hù)管理辦法》同時(shí)廢止。

發(fā)布部門(mén)：中國(guó)人民銀行發(fā)布日期：1994年10月09日實(shí)施日期：1994年11月01日(中央法規(guī))

新辦法

中國(guó)人民銀行2002年10月8日發(fā)布第22號(hào)公告，公布《人民幣銀行結(jié)算賬戶(hù)管理辦法》(征求意見(jiàn)稿)，向社會(huì)公開(kāi)征求意見(jiàn)。該辦法出臺(tái)后，中國(guó)現(xiàn)行的《銀行賬戶(hù)管理辦法》將被同時(shí)廢止。

在舊的辦法中，存款賬戶(hù)只是被簡(jiǎn)單地分為四類(lèi)：基本存款賬戶(hù)、一般存款賬戶(hù)、臨時(shí)存款賬戶(hù)和專(zhuān)用存款賬戶(hù)。這四個(gè)賬戶(hù)，新辦法中同樣沿用了，但只是指單位銀行結(jié)算賬戶(hù)的'按用途分類(lèi)。

新辦法還明確提出“個(gè)人銀行結(jié)算賬戶(hù)”的概念，存款人憑個(gè)人身份證件以自然人名稱(chēng)開(kāi)立的銀行結(jié)算賬戶(hù)就是個(gè)人銀行結(jié)算賬戶(hù)。

新辦法長(zhǎng)達(dá)七十一條，不僅提出了相關(guān)概念，并且對(duì)賬戶(hù)開(kāi)立、使用到罰責(zé)都有詳細(xì)的表述。而現(xiàn)在實(shí)行的舊辦法只有四十二條內(nèi)容。

中國(guó)一些新興的資金用途被規(guī)范。如證券交易結(jié)算資金、期貨交易保證金、信托基金、住房基金和社會(huì)保障基金被規(guī)定應(yīng)該記入單位結(jié)算賬戶(hù)的專(zhuān)用存款賬戶(hù)中。

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